所有人继承委托，对江西新余国科科技股份有限公司(以下简称“贵公司”) 2022 年 12月31日与财务申诉关连的内里使用有效性的认定举行了鉴证。

　　遵守国家有合执法法则的法则，谋划、试验和保卫有效的内部驾御，并评价其有效性是贵公司董事会的职守。

　　所有人们的负担是在履行鉴证事变的起源上对内里掌握有效性颁发鉴证看法。所有人遵循《中国注册会计师其他鉴证交易法规第3101号—史册财务新闻审计或审阅除外的鉴证交易》的原则执行了鉴证事宜。该法则央浼我们安放和实践鉴证事项，以对鉴证偏向音讯是否不存在庞大错报获取合理保障。在鉴证过程中，大家实施了网罗拜候、测验和评判内里运用安放的关理性和执行的有效性，以及我们感到需要的其全班人依次。

　　内中使用具有固有个别，留存由于过错或舞弊而导致错报产生而未被发明的惟恐性。此外，由于情景的转折或者导致内里掌握变得不伏贴，或降低对驾御政策、序次坚守的水准， 网址 Internet：

　　全班人认为，贵公司遵从《企业里面驾御根本典范》和闭系准则于2022年12月31日在一律巨大方面团结了有效的财务申报内中利用。

　　为进一步加强和表率公司内中支配，提升公司打点水准和风险安排本事，驱使公司永世可一连发展，公司根据《公公法》《证券法》《企业里面掌管基础模范》及其配套批示的规定和其我内部专揽拘押要求（以下简称企业里面安排规范体例），纠合江西新余国科科技股份有限公司（以下简称“公司”）自己规画特质与所处遭遇，络续完善公司执掌，健全内部驾驭体例，保证了公司内部运用打点的有效实习，保障了公司的结壮谋划。现就公司的内里利用制度兴办和试验景况举办自他们评议。

　　遵照企业内里摆布样板体例的准绳，设备健全和有效实习内里掌握，评判其有效性，并如实透露里面独揽评议陈诉是公司董事会的负担。监事会对董事会筑造和推行内里摆布实行监视。经理层承受构造带领企业内中摆布的寻常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级照看人员保障本申诉内容不存在任何伪善纪录、误导性阐发或强盛遗漏，并对呈报内容的信得过性、确切性和十足性经受局部及连带法令职守。

　　公司内中支配的层次是：1、设备和完备符关现代垂问条件的公司管束组织和里面构造构造，阅历科学有效的决定机制、执行机制和监视机制，保障公司到达或达成各项策略方针。2、作战具体有效的危境防控系统，保证公司产业和经营行动的安好、巩固收益、保险公司可连绵性成长。3、兴办良性的公司内中计议境况，保障公司运作符关司法轨则制度准则，进步合规谋略水平。

　　1、公司已按照既定里面把持深究看管的安顿完毕事务，内中运用检查看管的事宜计划涵盖了内部利用的首要方面和完整进程，为内里独霸制度试验、反馈、周备供应了合理的保护。

　　2、公司遵从逐步完备和称心公司一连发展必要的恳求决心公司的内中摆布制度的筹划是否完整和关理，内里掌握的试验是否有效。判断永别遵从内中碰着、

　　3、公司在内部独揽修造历程中，充斥研讨了最新法令法例策略央求、行业特性和公司多年的顾问阅历，保证了内中掌管符合公司生产策划必要，公司订定内中垄断制度以后，各项制度均获得有效试验，对公司稳固照看、模范运作、进步经济成果以及公司深刻生长起到了主动有效的作用。

　　4、公司已遵循《企业里面掌握本原样板》和相合准则于2022年度内在完整庞大方面团结了有效的财务呈报里面垄断。

　　5、随着国家执法法则的缓慢加强完好和公司赓续成长，公司现有内部摆布的有效性也许发作转移，内中驾御应该与公司计议界线、开业畛域、角逐状况微风险水平等相适宜，并随着现象的变化及时加以调度，公司将左证外部处境变化、公司实质情景和推行过程中创造的问题，络续刷新、充裕和完善内部掌握制度和体例，持续降低公司经管和内中利用程度。

　　公司董事会授权公司审计部承当内中把握评价的的确布局实践事务，对纳入评判边境的高紧张范围和单位举行评判。

　　公司遵守紧张导向规矩决定纳入评判范围的厉重单位、开业和事情以及高伤害界限。纳入评议边界的主要单位网罗：江西新余国科科技股份有限公司、新余国科特种开发有限公司、新余国科形象手艺办事有限公司及南京国科软件有限公司，纳入评议鸿沟单位工业总额占公司统一财务报表财产总额的100.00%，商业收入一共占公司兼并财务报表营业收入总额的100.00%。纳入评价范围的浸要贸易和事故搜罗:布局架构、滋长政策、人力资源、社会职守、企业文化、资金行为、采购管理、坐蓐管理、发卖业务、产业顾问、搜求征战、工程项目、融资与对外保证、对外投资、关连往还、财务申诉、预算照顾、契约照看、音书与沟通、内中审计与监督等；重点亲切的高危机畛域紧要包罗筹划危险、采购危机、平安危境、产品质料垂危、项目作战危急、投资垂危、隐讳紧张、对外确保风险。

　　上述纳入评议范围的单位、买卖和工作以及高紧急规模涵盖了公司筹备照拂的各个方面，不留存强盛遗漏。

　　本评判呈报旨在左证中华百姓共和国财政部等五部委纠关宣布的《企业内里独霸本原模范》及《企业里面驾御评议指导》的恳求，纠合企业内中操作制度和评价措施，在内部专揽日常监视和专项看守的本源上，对公司停顿2022年度内中利用的方案与运行的有效性实行评议。

　　公司董事会左证根蒂榜样、评议教导对强健纰漏、殷切漏洞和日常纰漏的认定哀求，联结公司畛域、行业特点、紧急水平等位置，探寻断定了关用本公司的里面把握缺欠具理会定准绳，决定了财务呈报内里安排缺陷认定标准和非财务申报里面垄断罅隙认定准绳。

　　财务报表的错报金额 落在如下区间： 1、错报≥商业收入总 额的4%； 2、错报≥利润总额的 10%。

　　1、董事、监事、高档管理人员糟塌权力， 爆发靡烂、受贿、移用公款等舞弊活动； 2、财务申报保存壮健错报，而在内里审 查经过中未出现； 3、未创办内中看管机构，内里掌握无效； 4、急迫生意缺乏制度控制或制度体系失 效。

　　指一个或多个掌握缺 陷的拉拢，其严沉程 度和经济功效低于沉 大裂缝，然则仍有可 能导致企业偏离利用 主意。

　　财务报表的错报金额 落在如下区间： 1、商业收入的 2%≤错 报＜计算收入总额的 4%； 2、利润总额的 5%≤错 报＜利润总额的10%

　　1、未按公认会计规则选取和利用司帐政 策； 2、当期财务申报存在紧要错报，未能识 别该错报； 3、紧迫贸易制度或体系存在裂缝； 4、未交战反舞弊次第和安排手腕。

　　财务报表的错报金额 落在如下区间： 1、错报＜商业收入的 2%； 2、错报＜利润总额的 5%。

　　1、缝隙只怕导致或 导致的工业蚀本 2、其余对公司形成 的负面效力程度

　　违反国家公法规矩或典型性文件并受到 强壮科罚、浸大决定秩序不科学、制度 缺失恐怕导致内部掌握体例性失效、沉 大或急迫破绽未得到整改、其我们对公司 负面作用强健的景象。

　　1、纰漏只怕导致或 导致的产业损失 2、此外对公司形成 的负面功用程度

　　对公司的战术拟订、实习，对公司操持 发生中度效力，对到达营运主意或主要 事迹指标发生小我负面感化；要紧岗位 人员流失严重；违反企业内中规章，形 成较大金额亏折；其他对公司发作较大 负面用意的地步。

　　1、缺点只怕导致或 导致的产业折本 2、此外对公司变成 的负面感化水平

　　公司遵守《公法律》《证券法》《上市公司执掌原则》和有关禁锢局部的恳求及《江西新余国科科技股份有限公司法例》（以下简称《公司律例》）的规矩，征战了“三会一层”的法人经管结构协议事律例，拟定了《公公法人处理与楷模运作内使用度》，2022年对20多个制度实行了编削，新增了《董事会对经理层授权管理办法》《经理层任期制和同意化照管手腕》《经理层经交易绩观察与薪酬顾问法子（试行）》《经理层向董事会陈诉事情制度》《经理层选聘事件安排》等新的法人管制制度，显现了股东会、董事会、监事会及经理层在计划、执行、看管等方面的任务权限，发作科学有效的责任分工和制衡机制。公司结关本身生意特点和内里掌握央求已装备反响内部机构，科学区分了各结构单位里面责任权限，将权柄与职守落实到内里各负担单位，各个别及分支机构均拟定了圆满的事务制度，产生了有效的团队妥洽成长机制。

　　公司制订了席卷《机关机构筑立及使命》《打算合照制度汇编》《财务看护制度》等制度在内的汇编及其余单项制度，2022年度，公司字据国家有合公法准则，政府部门规章制度，维系内外部生长蜕变地步和收拾须要，接续完备了合系制度。

　　通过筑设健全这些里面掌管制度，也使完全员工支配内部机构设备、岗位工作、买卖进程等现象，理会权责分派，准确运用权柄。

　　生长。为保证战略委员会的有效运作，公司拟定了《董事会战术委员集会事轨则》。

　　董事会计谋委员会按时或不按时召开集会，审议公司成长的巨大政策规画、健旺投资和重大设施，定夺并关时调治公司生长宗旨。公司计算顾问团队左证董事会裁夺的策略策画，制定反映的履行讲路和实在主意，再逐级分裂到各子公司和性能个别，分裂的宗旨都纳入公司各单位（一面）的功绩侦查。

　　环抱公司发展策略和操持宗旨，凭证策划本色需要，制定了《人力资源制度》，新增了《全员绩效侦查暂行法子》，对公司人力资源举办总体谋略，以关适公司整体成长战术和近期生长睡觉。在招聘、培训、晋升、薪酬等方面拟订了相关的历程、制度和合照方法。典型人力资源聘用、培训、薪酬福利、绩效考查、员工离任和档案照望等紧要生意，抵达人力资源的关理建造和优化层次。

　　公司高度珍惜社会职守。2022年，公司兼顾做好常态化坐蓐保护和坐褥筹划，小心落实“六稳六保”，主动列入社会公益和慈悲事业，拟定了《对外捐献照料制度》，在乡下刚健、新乡村建造、精确扶贫、帮扶结对、社区扶贫、对外捐献等各项社会举止中应尽了社会仔肩和担任，公司荣获2022年度新余市安宁企业、新村落建筑帮扶优秀单位。

　　公司高度珍摄安好分娩。2022 年，公司深远贯彻落实平安分娩仔肩制，构修起网格化平安生产职守系统；军民品安好生产绳尺化陆续联贯并有效运行，深化了安好奖惩与查核，提高了平安临蓐合照程度；接连起色平安隐患排查和整改，出现题目及时整改“清零”；深化员工安定性质教育和培训，陆续升高安定意识和履机能力；认真种种资格天禀维持和纠合，保障军品和民爆货品科研临蓐的关规关法；赓续促进安好分娩专项整顿三年举止等各种专项安宁活动，抬高了平安临蓐本色水准；做好了劳动病紧急留意、济急关照、消防安好、交通运输安宁与安好维护事情，巩固了特殊时辰安全临蓐和救急值守，担保了各种安好坚韧；稳固了军工隐瞒及网络安然工作，加大进入，进步安宁保密综关能力。年度内未发生安宁生产事故及失、泄密事宜。

　　公司高度珍浸际遇珍爱。2022年，公司通盘贯彻落实“掩护优先 防范为主 综合处理”、“绿水青山便是金山银山”生长理思，深切落实国家有关环境维持各项

　　任，加大环保投入，履行环保技巧维新，相联有效团结际遇垂问编制有效运行，转机环保科技创新等系摆列措，保障了达标排放、境况友爱的情景，做到了环保损害可控。

　　公司很是重视企业文化建筑。2022年，公司对企业使命、企业愿景、规画理想、中心价值观等文化系统举行了综闭提高，承受了“纠关务实、诱导贡献、拼搏前进、优质高效”为企业心魄及“不遗余力，尽职尽责”的企业规则，勉力于打造国有企业深化鼎新“江西典型”负担和目标，使企业文化可以及时有效地传到达完全员工并传达给配合伙伴及其大家相干方，积极做好消歇宣传、史乘回首、畴昔预计、微信大众号、微信事故群、企业网站、广播、事故简报、电子屏、悬挂条幅等各类外传活动，联结党的二十大魂魄饱吹步履，公司党委构造完全党员前往新余市九龙山革命烈士纪念馆，起色“喜迎二十大 久远跟党走 奋进新功夫”焦点党日行动。坚持党建带工（团）建举止、练习样板规范行动、争创一流步履、学雷锋举动、仁慈馈赠、文化体育、青年联谊等各种有益行动，传播正能量，强盛精气神，营造了一律员工主动向上、乐于功劳、敬业爱岗的卓越氛围。

　　公司相称珍贵资本顾问和平安。2022年，公司在钱币资本把握方面，慎重恪守不兼容岗位诀别律例，贯彻落实钱银资本营业岗位仔肩制和慎重的授权批准制度，包揽人员在使命鸿沟内，严格按照审批人的照准意见关照货币本钱贸易；公司制订了蕴涵《血本照应制度》《备用金垂问制度》《募集资金运用和照望制度》等制度并贯彻落实，公司的一律资金布置、运用均纳入安插、审批边界，公司本部、分公司、全资子公司的年/月度血本应用就寝由母公司合作审批和管控，控股子公司的年/月度资本行使部署经控股子公司经理层商量经过后，也需上报公司审批，以上方法，保护了全公司的资本运用范例、资本链的畅通、血本的安定及持重的收益，做到了血本紧急可控。

　　公司很是爱护采购照料和利用。2022年，公司物资采购步履坚固了驾御和收拾，维系实际气象，校对并圆满了《物资和征战采购制度》《采购垄断依次》《采购与招标照管委员集关事法规》等原则制度，表率了采购交易历程和管控，实践

　　关格供方垂问，按时构造供方评定，两全安排采购安顿，明白请购、审批、购买、验收、付款、采购后评估等次序的使命和审批权限，按照规定的审批权限和序次垂问采购贸易；征战了稳重的价格稽查与看管机制，定期究查和评判采购事务，并与采购人员和关格供方单位签订了廉正仔肩状，挑选各种有效把握方法，确保物资采购举止依法依规进展，防患了危急，合意公司坐蓐筹备的需要，做到了采购告急可控。

　　公司相等珍视坐蓐机关和收拾。2022年，公司征服了经济下行等晦气功用，小心落实“六稳六保”，一是主动做好各项坐蓐保障事件，包管不影响寻常分娩计划行径；二是笔据契约订单和交付进度请求，把稳制定年度、季度和月底分娩安放及调整睡觉，合理设备各种生产所需物资、人力、场合、修筑等资源，按照《坐蓐布置与作业调理垂问制度》《生产和做事提供的独揽程序》等制度，临盆收拾部门做好科学组织、周详安置、保护到位，各坐褥单位积极积极作为，细化分娩就寝，保证分娩兴办、措施等坐蓐请求，充分发挥所有员工积极性，保质保量保安定，较好告终了整年的各项坐褥任务，产品产量、产值与上年同比有巩固添加，写意了用户的需要和协定的及时交付，做到坐蓐危境可控。

　　公司相等提防墟市计议和收拾。2022年，公司周详融会内外部境况的效力，踊跃进展市集调研和瞻望，凭单公司的实质，科学订定年度策画目标铺排，对墟市计划局部层次处事实行瓦解，通晓仔肩和侦察要领，制订市集战术和保障方法，公司率领及市场经营人员主动算作，深刻墟市，巩固老客户、交战新客户，客户资源连接减少，新墟市持续扩充，新产品占比接续普及，产品布局比例一连优化。

　　公司在墟市策划上，制订了《发卖看护制度》《墟市建造打点制度》《售后劳动照看制度》《应收账款顾问制度》等销售和货款回笼利用制度，对贩卖与收款过程中惧怕发挥的紧张制定了一系列左右办法，席卷契约收拾、核价办理、发货打点、对账打点、应收账款照应等，同时了了了各片面、各岗位的权责，确保出卖、发货、收款等各不相容岗位能有效的制约和监督，确保了筹办主意办事所有告终，主要筹备指标与上年同比有较大幅度增加，效益水平相联提高，做到了策动危急可控。

　　公司相配保养资产照看和风险运用。公司完竣了《存货照拂制度》《固定家当照顾制度》《无形物业垂问制度》等系列从家当购入、保存、应用、回护、深究和打点原则制度，在实际事务严肃落实；公司筑筑并完备的产业深究制度，对公司物业定期或不按期进行深究；公司建立了固定工业会计岗位，对购建的审批、货款的支拨、资产的入账、折旧的提取、护卫、清点、内部搧动、报废清理等全历程实验了有效的记录、汇总、上报等监控，有效地保障了公司产业的安宁，做到了资金紧急可控。

　　公司高度珍摄科技立异事故。2022年，公司加大了科技革新投入，科技改进再上新台阶，在一连贯串国家博士后科研工作站、国家级工程工夫探索核心分中央及省级企业工夫核心、省级工程手艺寻找核心、省级工程技艺中心等国家级省级科技改进平台并有效运行的起源上，新申报了国家高新技艺企业再认定、国家级企业手艺核心、省级工业打算中心等多个科技革新平台，其中国科特装随手始末了高新技巧企业从头认定，新增了1个市级研发飞地。同时鼓舞产学研配合、两用技术深度生长，新产品筑立程序一连加速，一批新产品被国家、军方列为要点新产品并始末了技巧判定或定型，新产品占比相联提升；公司很是珍摄学问产权更始与回护，新增专利15项、推断机软件文章权30项，据有有效专利96项（含发觉专利6项）、揣测机软件著作权199项，科技革新中央引领生长技巧赓续加强。

　　公司加强了科技更始处理，制订并周备了《科研项目关照制度》《法则化事变制度》《知识产权珍惜顾问规定》《国防专利照料办法》等制度，进一步领会了新产品研制作战应举行充沛的可行性探求、评估及研制公约评审，如项目涉及巨大事变时，还需经党委会研究，总经理办公会审议阅历，依据《铺排和修设运用递次》等制度及顺次构造实验，新产品的试坐褥必要按《新产品试临蓐收拾制度》执行，煽惑了公司科技改进的法制化、制度化，做到了科技创新危殆可控。

　　公司相当注重工程修立。公司周备了《根本征战制度》，进一步理会了项目开发单位及各个岗位的责任和权限，楷模工程立项、招标、造价、筑造、验收等环节的事项经过，做到可行性探寻与计划、概预算体例与考试、项目实施与价款

　　支付、竣工决算与审计等不相容职务互相诀别，加强工程作战全经过的监控，包管工程项主张质地、进度和资金安好，有效降低了工程项目为企业成长的支柱才气。及时、规范地告竣了研发中心开发项目、人影兴办扩产项目两个募投项主意结项。

　　公司尊严融资和对外保障。公司拟订了《融资与对外包管打点制度》，理解了融资局限应供给的陈诉内容，需提交仔细可行性试探呈报的气象，融资的审批央求、审批次序及融资体式；加强了对外确保被保障企业的经历，对外保障的央求、决定权和秩序，了了了反确保方用于抵押的财富阵势，同时，对对外保证的危机驾驭、音讯流露及内部处理举行了提防规定，发奋将对外保证的损害驾御在最小界限。一年来，公司没有对外融资和保证行为，融资与对外担保损害可控。

　　公司防备榜样投资活动，降低投资危害，提升投资成绩。2022年，在原《对外投资照望制度》的起源上，联结公司骨子，沉新制订了《投资垂问制度》，原《对外投资打点制度》同时作废。进一步明确了董事会和股东大会的投资审批权限，清爽了对外投资的机闭照料机讲和决定循序，表率了对外投资的让渡与收回，对外投资人事、财务及审计料理，对外投资的壮大事变申报及音讯显露的照拂，合理把持了公司对外投资的紧急，提高了对外投资的用意，保护了对外投资的安全，2022年度内，公司没有对外投资步履，做到了对外投资危机可控。

　　公司认线年，公司的闭连交往遵循淳厚守约、公讲、公允、悍然的法例，勤勉爱护公司及中小股东的权利。依照《深圳证券交往所创业板股票上市法规》等相关国法、准则和法则的法则，公司订定了《关系往还看护制度》，进一步了然了相干人或关系相干的范围、相干交游的原则、干系往还的时势及决定秩序、信休吐露，模范了公司相干来往行动，防卫了控股股东及关系方资本占用，做到合连交往危险可控。

　　公司相当珍贵财务申诉系统与吐露。2022年，公司为了样板财务会计呈报系统、报送与呈现事变，保障统统、精确、及时地为公司外界财务司帐报告操纵者

　　供应确切的财务音尘，为公司内中盘算看护人员的携带决议供给真实凭单，进一步齐全了《财务申诉体系与吐露办理制度》；公司周旋涉及军工隐讳事情，慎重遵从国家有闭准绳和国家国防科工局的批复内容进行讯休透露；公司庄重按照《财务申诉编制与大白照看制度》及有合军工涉密的央浼有效实验财务申诉的编制与及时呈现，做到财务申报及显示危急可控。

　　公司相称珍重扫数预算照管。2022年，公司端庄施行《财务预算处理制度》，预算照拂委员会注重频仍起色事宜，加强了通盘预算打点，构修了从指标瓦解、布置、利用、看守、究查、参观一切看护系统，一共预算事变得到了精良收效，唆使了企业照拂程度及效果程度的升高。

　　公司相等珍摄契约料理。为了榜样协定看护，公司制订了《左券料理制度》等制度，显现协定的照看机构及工作、左券的缔结顺序和查察秩序，契约的推行和档案照应央浼，按时或不按期对公司各式公约举行看守究查，有效地注意了公司和议签署及试验的国法危境。

　　公司十分爱惜音讯与疏导事故。公司交战并完备了有关消歇与沟通的制度，征求《音问吐露事故管理制度》《内中新闻申诉管理规定》《外部消息操纵人处理制度》《内幕消歇及知爱人处理制度》《财务申诉系统与呈现照料制度》和准时咸集制度等，就公司内外动静疏导事宜予以规范，搭建了新闻疏导平台，消歇呈现做到了及时、通盘和果然，做到新闻显露危险可控。

　　公司高度珍贵内里审计与监督工作。2022年，为稳固内里驾御行为的看管和评议，有效专揽危害，保证公司工业的安然与完全，由两名单独董事和一名非单独董事制造了董事会审计委员会，并证据订定的《董事会审计委员集结事原则》拟定的职责权限，进行决议和贯彻落实。公司审计部庄敬遵从《里面审计事情制度》等制度，订定审计工作部署，向董事会审计委员会担任并呈报事变，侦察公司的谋略、财务地步及对外吐露的财务新闻、视察里面操纵的实习地步和外部审计的疏通、监视和核查事件。审计部分在举行平时一切审计的同时，还对“募投

　　本钱的使用和寄存”“对于专项统制账外账及其他违反财经规律等步履”等进展了专项审计，升高了审计的质量；为稳固做好“六稳”工作，留神落实“六保”处事，审计部紧紧环绕公司的滋长策略及策划宗旨，对公司举行了一次一共告急排查和评估，并对保管的危殆提出了防患手段，抬高了审计为企业完毕战术目标的做事程度。

　　2022年，公司内中左右评议事变稳重坚守根基模范、评价指导及公司里面利用制度法则的递次践诺。字据公司制订的认定准绳，联合广泛监视和专项监督情状，他未发觉公司保存宏大和沉要缺欠。

　　2022年，公司无其谁内中驾御关连庞大事宜道明，公司将接续深化内控建筑，将进一步兴办并美满与公司计划领域、生意边界、角逐状况微风险水准等相相宜的内部左右制度，并随着计划情形的改变及时加以调理、表率，强化里面驾驭监督追究，煽动公司健壮、可持续成长，以优秀成就回报股东及宏壮投资者的合怀厚爱和热切盼愿。